Auditoría Forense y Detección de Fraudes con Inteligencia Artificial, sin programación y con herramientas gratuitas

El curso abre donde se gana o se pierde el caso: la hipótesis y las condiciones bajo las cuales se puede usar la herramienta sin comprometer el secreto profesional.

• Formulación y refutación de hipótesis de fraude; articulación con la teoría del caso.
• Reproducibilidad como criterio de calidad: por qué la cifra nunca sale del modelo generativo.
• Definición de alcance, limitaciones y recursos del encargo.
• Código de Ética del IMCP, imparcialidad, idoneidad y conflicto de interés documentado.
• Datos personales y secreto profesional: qué se carga, qué nunca, y cómo anonimizar antes.
• Presentación del caso práctico integral que acompaña todo el curso.

Recibir, fijar y preservar evidencia contable y digital de modo que conserve valor probatorio, usando únicamente herramientas libres.

• Fijación de evidencia, mismidad e integridad; acta de recepción.
• Cadena de custodia documental y digital; control de copias de trabajo.
• Sellado por hash con 7-Zip o QuickHash y verificación posterior de integridad.
• Preservación de correo, mensajería y respaldos.
• Indicios de alteración: metadatos, versiones, inconsistencias de foliado y tipografía.
• Hasta dónde llega el hallazgo: la autenticidad documental corresponde a documentoscopía.
   
• Taller guiado

  Sellado por hash de un expediente completo, verificación de mismidad y lectura de metadatos en PDF, paso a paso.
  Entregable

  Acta de recepción y cadena de custodia del expediente, con hashes registrados.

El módulo que ahorra semanas: convertir documentación dispersa y escaneada en una base donde cada dato se rastrea hasta su documento fuente.

• Reconocimiento óptico de caracteres con herramientas gratuitas para estados de cuenta y escaneos.
• Extracción masiva de CFDI en XML hacia tabla estructurada, sin código.
• Normalización y homologación de catálogos con Power Query: taller desde cero.
• Bitácora de transformaciones como papel de trabajo del expediente.
• Validación por muestreo dirigido y cuadre contra documento fuente.
• Dónde falla el OCR: cifras, tablas partidas entre páginas y sellos.
   
• Taller guiado

  Power Query de principio a fin: importar, limpiar, homologar y consolidar; cada paso queda documentado y es reproducible.
  Entregable

  Base de datos depurada del caso con bitácora de trazabilidad.

Operar la herramienta bajo condiciones que hagan su aporte verificable, documentable y defendible ante un cuestionamiento.

• Estructura de la instrucción forense: rol, hechos, evidencia acotada, formato de salida y criterio de rechazo.
• Lectura de volumen: contratos, actas, estados de cuenta y correos; extracción comparada.
• Generación de hipótesis alternas y detección del punto ciego del investigador.
• Control de calidad: exigir aritmética visible, referencia de origen y rechazo ante datos faltantes.
• Bitácora del uso de IA: qué se pidió, qué se verificó y qué se descartó.
• Cómo se sostiene el método si la contraparte pregunta por el uso de herramientas automatizadas.
   
• Taller guiado

  Construcción de la biblioteca de instrucciones del despacho, probada y versionada sobre el expediente del caso.
  Entregable

  Biblioteca de instrucciones forenses documentada y bitácora de verificación.

Todas las pruebas cuyo resultado ingresa al dictamen, ejecutadas en hoja de cálculo. Sin tableros que nadie mantiene y sin licencias adicionales.

• Duplicados, secuencias faltantes, montos redondos y operaciones fuera de horario o calendario.
• Ley de Benford aplicada a la primera cifra, con interpretación prudente del resultado.
• Cruces de proveedores contra el listado del artículo 69-B y verificación de CFDI en fuentes oficiales.
• Tablas dinámicas y formato condicional como matriz de banderas rojas: taller guiado.
• Rastreo de flujos de recursos y detección de vínculos entre partes relacionadas.
• Cuantificación del daño patrimonial declarando el parámetro normativo por cada hallazgo.

• Taller guiado

  Construcción completa de la matriz de banderas rojas y del mapa de flujos con tablas dinámicas, filtros y formato condicional.
  Entregable

  Matriz de banderas rojas con soporte cuantitativo y cuantificación del daño por hallazgo.

El cierre: obtener información de personas, redactar el dictamen y sostenerlo, incluido el cuestionamiento sobre el uso de inteligencia artificial.

• Guion de entrevista investigativa y cédula de contradicciones.
• Redacción del dictamen: antecedentes, método, hallazgos, cuantificación y conclusión.
• Correspondencia exacta entre cifras, anexos y texto; eliminación de afirmaciones sin sustento.
• Revisión crítica asistida del propio dictamen antes de firmarlo.
• Sustentación del método: reproducibilidad, trazabilidad y límites declarados del uso de IA.
• Qué se firma, qué no se delega nunca y cómo queda documentado en el expediente.
   
• Taller guiado

  Simulación de defensa oral: cada participante sostiene su dictamen y responde al cuestionamiento sobre herramientas automatizadas.
  Entregable

  Dictamen completo del caso práctico integral y defensa oral simulada.